Reserve incidentele bestedingen
Aard van de reserve: | Overige bestemmingsreserves |
|---|---|
Doel: | In 2002 is de reserve ingesteld met het doel eenmalige vrijkomende middelen in de reserve te storten en jaarlijks bij de Perspectiefnota en Begroting te besluiten over de aanwending van de gelden. De middelen zijn vrij inzetbaar. |
Reserve H02 | Doel | Besluit | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
Stand per 1 januari | 26.839.338 | 26.761.099 | 27.622.205 | 31.731.730 | 44.217.351 | ||
Toevoegingen | |||||||
Saldo begroting 2022 | 10.1.1 | Begroting '22 | 9.750.000 | ||||
Coronabudget septembercirculaire 2021 | 10.1.1 | Rb 12-22-21 | 931.000 | ||||
Van algemene concernreserve | 10.1.1 | Begroting 2022 | 17.000.000 | ||||
Van algemene concernreserve | 10.1.1 | Begroting 2023 | 16.000.000 | ||||
Terugstorting vanuit reserve afval | 10.1.1 | Rb. 10-10-22 | 2.500.000 | ||||
Voordelig begrotingsresultaat 2023 | 10.1.1 | Begroting 2023 | 13.661.916 | 17.800.000 | 22.900.000 | ||
Totaal toevoegingen | 27.681.000 | 32.161.916 | 17.800.000 | 22.900.000 | - | ||
Onttrekkingen - bestedingsrechten | |||||||
Bestedingsvoorstellen PPN 2020-2023 | div. | PPN 20-23 | 1.654.000 | 1.317.000 | |||
Ruimte voor de vecht | 7.1.3 | Berap 2021-1 | -130.000 | ||||
Niet uit te stellen wijzigingen | div. | Rb 29-6-20 | 787.500 | 160.000 | |||
Niet uit te stellen wijzigingen, informatievoorziening | 10.1.1 | Rb 29-6-20 | 200.000 | 200.000 | 100.000 | ||
Informatievoorziening, basis op orde | 9.1.3 | Begroting '19 | 400.000 | ||||
Ruimte voor de rivier | 7.1.3 | Begroting '19 | 33.000 | ||||
LHBTI | 1.1.2 | Begroting '20 | 25.000 | ||||
Bestedingsvoorstellen begroting 2021 | div. | Begroting '21 | 556.000 | 250.000 | |||
Bestedingsvoorstellen begroting 2022 | div. | Begroting '22 | 16.840.500 | 10.054.500 | 1.793.500 | 831.500 | |
NOVI | 6.1.1 | Berap 2021-1 | 117.000 | ||||
Verkennend onderzoek Stadsbroek en IJsselvizier | 6.1.1 | Berap 2021-1 | 100.000 | ||||
Hervormingsagenda | 10.1.1 | Berap 2021-1 | 48.500 | ||||
Doorontwikkeling gemeentelijk grondstoffenplan | 7.3.1 | Begroting '22 | 2.500.000 | -750.000 | -750.000 | ||
Doorontwikkeling gemeentelijk grondstoffenplan | 7.3.1 | Rb 16-11-20 | 750.000 | 750.000 | 750.000 | ||
Onderzoek Joods (on)roerend goed | 8.1.2 | Rb 8-2-21 | 91.250 | 91.250 | 91.250 | ||
Haalbaarheidsstudie Fraterhuis | 5.3.2 | Rb 23-5-22 | 100.000 | ||||
Ontwerpbegrotingswijziging OD | 7.3.4 | Rb 7-2-22 | 308.251 | ||||
Versnellingsactie sociale huur | 6.2.2 | Rb 2019 | 190.000 | ||||
Van de Capellen scholengemeenschap | 6.1.2 | Rb 26-5-20 | 19.930 | ||||
Beeldengroep van de Capellen | 6.1.4 | Rb 10-12 (9) | 100.000 | ||||
Voorbereidingskosten De Pol | 7.1.4 | Berap 2020-2 | 4.578 | ||||
Groene leges | 6.1.6 | Rb 12-3-2018 | 79.893 | ||||
Ventilatie Buitengasthuisstraat | 7.1.4 | Rb 19-4-2021 | 169.938 | ||||
Plankosten Noorderkwartier | 6.1.2 | Rb 11-7-2022 | 180.000 | ||||
Voorbereidingskrediet Harculo | 6.1.2 | Rb 19-4-2022 | 75.000 | ||||
70 jaar Molukkers | 8.1.2 | BW 10-5-22/ | 29.000 | ||||
Coaltieakkoord Statushouders | 2.2.1 | CA 22-26 | 500.000 | 500.000 | 500.000 | ||
Coaltieakkoord Energiearmoede | 6.4.1 | CA 22-26 | 1.000.000 | 1.000.000 | 1.000.000 | ||
Coalitieakkoord reservering warmtenetten | CA 22-26 | 2.500.000 | 2.500.000 | 2.500.000 | |||
Coaltieakkoord Gebiedsgericht werken | 10.1.1 | CA 22-26 | 500.000 | 500.000 | 500.000 | ||
Coaltieakkoord Bedrijventerreinen | 5.1.1 | CA 22-26 | 300.000 | 300.000 | 300.000 | 300.000 | |
Coalitiekakkoord Flewonen | CA 22-26 | 300.000 | 300.000 | 300.000 | 300.000 | ||
Bestedingsvoorstellen Begroting 2023 | div. | Begroting 2023 | 13.928.560 | 6.605.725 | 4.482.879 | 1.853.555 | |
Verrekeningen met coronabudget: | |||||||
Sociaal herstelplan na(ast) corona | 10.1.1 | Rb 12-11-21 | 375.000 | ||||
Cultuur | 5.3.1/2 | Rb 7-2-22 | 358.000 | ||||
Zwolle gaat aan | 8.1.2 | Berap 2022-1 | 80.000 | ||||
Tijdelijke uitbreiding arbeidsuren Stadsdeel Midden | 7.1.1 | Berap 2022-1 | 56.000 | ||||
Jongerenplatform | 1.1.2 | Rb 7-3-22/ | 74.000 | 79.500 | |||
Bestedingsvoorstel Koolmeesgelden | 2.2.1 | Rb 7-3-22 | 388.000 | ||||
Formatie Sociaal Wijkteam | 2.1.1 | Berap 2022-1 | 299.555 | ||||
Subsidie wijkaccommodaties | 1.1.2 | Rb 13-6-2022 | 77.000 | ||||
Bestaanszekerheid uit TONK gelden | 4.1.1 | Begroting 2023 | 1.800.000 | ||||
Niet heffen precario en havengelden 1e halfjaar 2022 | 5.1.2 | Rb 7-3-2022 | 174.000 | ||||
Subtotaal onttrekkingen - bestedingsrechten | 27.110.895 | 30.480.810 | 13.690.475 | 10.414.379 | 4.953.555 | ||
Onttrekkingen - bestedingsvoornemens | |||||||
restant coronabudget | 433.344 | ||||||
Begrenzing voorbereidingskosten Fraterhuis | 215.000 | ||||||
Sociaal herstelplan na(ast) corona - bestedingsvoorstel | 10.1.1 | Rb 12-11-21 | 820.000 | ||||
Subtotaal onttrekkingen - bestedingsvoornemens | 648.344 | 820.000 | - | - | - | ||
Totaal onttrekkingen | 27.759.239 | 31.300.810 | 13.690.475 | 10.414.379 | 4.953.555 | ||
Stand per 31 december | 26.761.099 | 27.622.205 | 31.731.730 | 44.217.351 | 39.263.796 |
Toelichting:
Bij de voor- en najaarsmomenten zijn in het kader van de Perspectiefnota’s / beleidsrapportages en begrotingen of afzonderlijke besluiten de afgelopen jaren diverse beschikkingen op de reserve incidentele bestedingen gedaan. Bij de begroting 2022 is besloten € 17 miljoen aan de reserve toe te voegen vanuit de algemene concernreserve, naast het toevoegen van € 9,75 miljoen uit het begrotingsresultaat van 2022.
De resultaten van de jaarrekening, MPV (50%) en Berap worden verrekend met de algemene concernreserve, vervolgens wordt op basis van een actuele risico-inventarisatie de weerstandsratio bepaald. Ligt de weerstandsratio[1] boven de normratio van 80% dan zijn er mogelijkheden om het surplus uit de algemene concernreserve toe te voegen aan de incidentele bestedingsruimte. Vanwege de grote onzekerheden door onder andere de energiecrisis en forse prijsstijgingen houden we voorlopig 120% aan als weerstandsratio. Hiervan uitgaande kan er € 16 miljoen vanuit de algemene concernreserve worden toegevoegd aan de reserve incidentele bestedingen. Dit bedrag wordt bij eerste wijziging op de begroting 2023 verwerkt.
Naast deze toevoeging vanuit de algemene concernreserve vinden er diverse toevoegingen en onttrekkingen plaats op basis van de besluiten in deze begroting. Onder het financieel perspectief van deze begroting is daarvan een totaaloverzicht opgenomen.
Incidenteel kader
(bedragen x € 1 miljoen) | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | Totaal |
|---|---|---|---|---|---|
Beschikbaar reserve incidentele bestedingen | 9,3 | 9,3 | |||
Bij: Incidentele voordelen meerjarenraming | 13,6 | 17,8 | 22,9 | 54,3 | |
Bij: Terugstorting voorziening afval | 2,5 | 2,5 | |||
Bij: Verrekening met alg. concernreserve | 16,0 | 16,0 | |||
Subtotaal | 41,4 | 17,8 | 22,9 | 82,1 | |
Af: Afspraken Coalitieakkoord | -2,6 | -5,1 | -5,1 | -3,1 | -15,9 |
Af: Incidenteel bestedingspakket begroting ‘23 | -13,9 | -6,6 | -4,5 | -1,9 | -26,9 |
Restant incidentele bestedingsruimte | 24,9 | 6,1 | 13,3 | -5,0 | 39,3 |
Na verrekening van de bestedingsvoorstellen resteert er op termijn € 39 miljoen in de reserve incidentele bestedingen, Dit bedrag houden we voorlopig in reserve voor toekomstige investeringen en bestedingen, waarover in de komende begrotingen een besluit wordt genomen.
Specifiek onderdeel van de reserve incidentele bestedingen is het coronabudget. Bij de begroting 2021 is besloten daarvoor € 2,5 miljoen vrij te maken, via rijkscompensaties voor bepaalde nadelige effecten vanwege corona zijn aanvullende middelen aan het coronabudget toegevoegd. Inmiddels zijn er diverse besluiten genomen om bepaalde sectoren te ondersteunen. Per eind september 2022 resteert circa € 0,4 miljoen in het budget.
[1] De weerstandsratio wordt bepaald door het weerstandsvermogen (algemene concernreserve + post onvoorziene uitgaven) te delen door het totale berekende risicobedrag.
Nog niet toegewezen middelen: