Bedrijfsvoeringsreserve algemeen
Aard van de reserve: | Egalisatiereserve exploitatielasten programma Bedrijfsvoering |
|---|---|
Doel: | De bedrijfsvoeringsreserve (BVR) dient primair ter egalisatie van de financiële bedrijfsvoeringsresultaten op het begrotingsprogramma Bedrijfsvoering. Daarnaast kan - binnen vastgestelde marges en concernregels - de BVR gebruikt worden voor incidentele bestedingen, die de kwaliteit van de bedrijfsvoering bevorderen. |
Instelling reserve bij raadsbesluit: | Jaarrekening 2015 |
Reserve F02 | Doel | Besluit | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
Stand per 1 januari | 2.828.252 | 1.913.214 | 938.743 | 985.387 | 892.099 | ||
Toevoegingen | |||||||
MedewerkersTevredenheidsOnderzoek | 9.1.1 | Begroting | 46.644 | 46.644 | 46.644 | 46.644 | 46.644 |
Totaal toevoegingen | 46.644 | 46.644 | 46.644 | 46.644 | 46.644 | ||
Onttrekkingen - bestedingsrechten | |||||||
Organisatieontwikkeling SWT | 2.1.1 | Rb. 20-12-21/ | 50.000 | ||||
Dimpact 21-23 | 9.1.3 | Berap 2021-1 | 140.000 | 65.000 | |||
Transitie dienstverlening Dimpact | 9.1.3 | Berap 2022-1 | 281.750 | ||||
Capaciteit i.r.t. organisatie ontwikkeling Fysiek | 9.1.4 | MTZ 2-3-22 | 350.000 | ||||
overboeking t.g.v. Reserve ICT | 9.1.3 | Begroting 23 | 713.000 | ||||
MedewerkersTevredenheidsOnderzoek 2022 | 9.1.1 | MTZ 18-5-22 | 139.932 | ||||
Telefonie | 9.1.3 | Begroting 2023 | 243.115 | ||||
Subtotaal onttrekkingen - bestedingsrechten | 961.682 | 1.021.115 | - | - | - | ||
Onttrekkingen - bestedingsvoornemens | |||||||
MedewerkersTevredenheidsOnderzoek 2025 | 9.1.1 | 139.932 | |||||
Subtotaal onttrekkingen - bestedingsvoornemens | - | - | - | 139.932 | - | ||
Totaal onttrekkingen | 961.682 | 1.021.115 | - | 139.932 | - | ||
Stand per 31 december | 1.913.214 | 938.743 | 985.387 | 892.099 | 938.743 |
Toelichting:
De maximum omvang van de reserve (excl. Medewerkerstevredenheidsonderzoek (MTO)) bedraagt € 2,9 miljoen. Dit wordt jaarlijks bijgesteld met de inflatiecorrectie.
In 2023 wordt binnen de ICT-reserve de stand van de Bandbreedte verder afgebouwd a.g.v. het verder overhevelen van eigen investeringen naar investeringen en innovaties door ONS. Dit leidt voor Zwolle tot een vast jaarlijkse exploitatielast van € 713.000. Als gevolg van deze verschuiving én naijlende kapitaalslasten zal de reserve ICT onder 'nul' komen, hetgeen niet is toegestaan. Dit wordt opgevangen door een éénmalige storting (€ 713.000) vanuit de Bedrijfsvoeringreserve (Zie ook ICT-investeringen
Binnen deze reserve wordt jaarlijks vanuit exploitatie een bedrag (€ 46.644) gereserveerd voor het 3-jaarlijks medewerkersonderzoek (MTO/Vitaliteitscheck). Volgens schema vindt er in 2022 een Medewerkerstevredenheidsonderzoek (MTO/PMO) plaats; op dit moment is nog niet duidelijk of dat ook daadwerkelijk gaat gebeuren. Daarover zal in het narjaar 2022 een besluit worden genomen.
Nog niet toegewezen middelen:
Het resterende saldo dient ter egalisatie van toekomstige bedrijfsvoeringskosten.